Расчеты чеками регламентируются Гражданским Кодексом Российской Федерации. При расчетах чеками владелец счета выдает письменное распоряжение банку, выписавшему чек, уплатить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств.
Чеки используются физическими и юридическими лицами, но в расчетах между физическими лицами не участвуют. Чек обязательно должен иметь покрытие. Допускается прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета в банках на условиях, определенным тем или иным банком.
Чек удобен к применению в двух случаях расчетов:
1) если плательщик не желает производить платеж до получения товара, а поставщик — передавать товар до получения гарантии платежа;
2) если продавец предварительно не известен.
Чек является ценной бумагой, а его бланки являются документами строгой отчетности. Чеки брошюруются в чековую книжку по 10, 25 и 50 листов. К оплате чек предъявляется не позднее 10 дней после дня его выдачи.
В мировой банковской практике в зависимости от того, кто указан получателем платежа, чеки подразделяют на виды: именные, ордерные, предъявительские:
- по именному чеку платеж производится в пользу лица, указанного в чеке;
- по ордерному – как лица, указанного в чеке, так и по его приказу другому лицу;
- по предъявительскому — любому лицу, предъявившему чек в банк.
Поручительство на оплату чека, закрепленное гарантийной надписью, называется авалем. Такая гарантия платежа может быть полной или частичной. Аваль выражается словами «считать за аваль» и содержит указание, кем и за кого он дан, подписывается с указанием места жительства (физического лица) или места его нахождения (лица юридического) с указанием даты совершения аваля. В нашей стране действуют следующие ограничения возможности использования чеков:
1) чекодателю запрещен индоссамент (передаточная надпись) чека;
2) чекодатель не может передать чеки поставщику путем индоссамента;
3) требуется предварительное депонирование чекодателем средств на отдельном счете.
При расчетах чеками из чековых книжек с депонированием средств гарантируется платеж, однако денежные средства отвлекаются из хозяйственного оборота плательщика на достаточно длительный срок.