ОСНОВЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ «ГРЯЗНЫХ» ДЕНЕГ

«Грязными» деньгами считают доходы, полученные преступным путем в результате функционирования теневой экономики. Теневая экономика – это:

  • первое – неофициальная экономика, т. е. хозяйственная деятельность, законом разрешенная, но скрываемая в целях ухода от налогообложения;
  • второе – «подпольная» экономика, т. е. запрещенная, криминальная хозяйственная деятельность, например: производство и сбыт наркотиков, торговля оружием, фальсификация товаров, торговля без лицензии, незаконные валютные операции;
  • третье – «фиктивная» экономика, т. е. криминальная неэкономическая деятельность и обусловленные ею доходы, например: вымогательство, взяточничество, приписки, кражи, грабежи, изготовление и сбыт фальшивых денежных знаков, контрабанда, ложные банкротства, обман и пр.

В конце ХХ века объем теневой экономики по отношению к официальной (по данным лондонского «Экономиста») составил: в Швейцарии – 6 %, Японии и США по – 9, Великобритании – 12, Германии (ФРГ) и Франции – по 15, Швеции – 18, Испании – 23, Итили – 24,

Польше – 45 % [11, с. 366]. Ежегодно в мире операции с «грязными» деньгами составляют порядка 500-1000 млн. долл. США, из них на долю наркобизнеса приходится свыше 20 %. По данным МВД РФ, за 1999 г. в России вскрыто более 300 тыс. экономических преступлений и стране нанесен ущерб на сумму 26 млрд. рублей.

Формы борьбы с теневой экономикой, применяемые в стране: контроль за расходами на потребление; недопущение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Деятельность по легализации «грязных» денег (придание правомерного вида владению, пользованию, или распоряжению «грязными» деньгами) наказывается в уголовном порядке. Уголовному преследованию подлежат как операции по «отмыванию», так и операции, связанные с использованием заведомо «грязных» денег.

Рассмотрим, каким образом происходит «отмывание» «грязных» денег.


Первый этап – «грязные» деньги внедряются в финансовую систему страны через банковские счета предприятий с высоким объемом наличных денег. Второй этап – «грязные» деньги перемещаются путем многочисленных финансовых операций, что придает им легальный вид. Третий этап – «грязные» деньги размещаются в высокодоходный легальный бизнес или государственные ценные бумаги.

Общие принципы борьбы в мировой экономике с отмыванием «грязных» денег состоят в следующем:

1) законодательно классифицировать отмывание «грязных» денег уголовным преступлением;

2) ответственность возлагать не только за отмывание, но и за использование заведомо «отмытых» денег;

3) создать государственный орган, осуществляющий мероприятия по борьбе с отмыванием «грязных» денег;

4) банкам и другим финансовым учреждениям необходимо изучать своих клиентов;

5) реализовать профессиональные требования к бухгалтерскому учету;

6) соблюдать полную систему отчетности по подозрительным операциям;

7) осуществлять тесное международное сотрудничество и сотрудничество внутри страны между законодательными, правоохранительными и финансовыми органами;

8) проводить учет всех возможных источников «грязных» денег.

С учетом современных технологий, увеличивающих мобильность капитала, в современном мире основное внимание для противодействия легализации «грязных» денег необходимо уделять:

  • наличным расчетам;
  • ошфорным зонам;
  • новым технологиям платежей и расчетов;
  • рынку золота;
  • аккумулированию средств на счете посредника;
  • вовлечению высококлассных специалистов (юристов, финансистов, бухгалтеров) в процесс отмывания «грязных» денег.