Платежный баланс страны выражает итог взаимодействия национальной хозяйственной системы с остальным миром. Это основа, на которой проводится моделирование и прогнозирование результатов управленческих решений в области внешней торговли, валютного рынка, иностранных инвестиций, валютного регулирования и валютного контроля, валютного контроля и контроля внешнего долга. Платежный баланс страны – это статистическая система, в которой отражаются все экономические международные операции страны в виде соотношения валютных поступлений извне и платежей, произведенных данной страной другим странам. Платежные балансы составляются по методике МВФ и включают, помимо фактически осуществленных поступлений и платежей, будущие платежи по международным требованиям и обязательствам, так называемые элементы платежного баланса. Под экономическими операциями понимают экономический поток, отражающий взаимодействия резидентов и нерезидентов в процессе создания, обмена, односторонней передачи и потребления экономических благ. Экономические операции подразделяются на три группы:
1) операции с товарами и платными услугами (производство, использование);
2) операции с доходами (распределение и перераспределение доходов);
3) операции с финансовыми инструментами (приобретение финансовых активов, принятие финансовых обязательств).
К основным понятиям платежного баланса относятся определения экспорта и импорта; товара, работы и услуг; результатов интеллектуальной деятельности.
Экспорт – вывоз товара, работ, услуг результатов интеллектуальной деятельности с таможенной территории РФ за границу без обязательства обратного ввоза.
Импорт – ввоз товара, услуг (работ), результатов интеллектуальной деятельности на таможенную территорию РФ из-за границы без обязательства обратного вывоза
Товар – любое движимое и недвижимое имущество, включая энергию, являющиеся предметом внешнеторговой деятельности.
Услуги – предпринимательская деятельность, направленная на удовлетворение потребностей других лиц, исключая деятельность, осуществляемую на основе правовых правоотношений.
Интеллектуальная собственность – собственность на результаты интеллектуальной деятельности, имеет две правовые формы в зависимости от объектов интеллектуальной собственности: 1) исключительные права, когда вклад каждого отдельного субъекта может быть разграничен; 2) смежные права, если объект интеллектуальной собственности является совместным результатом нескольких субъектов [11, с. 299].
В РФ Банк России разрабатывает и публикует платежный баланс ежеквартально. Информация платежного баланса – один из основных инструментов, используемых при разработке государством макроэкономической политики, внешнеторговой политики, политики валютного регулирования и валютного контроля, политики валютного курса. Платежный баланс бывает двух видов – на определенную дату, в котором отражают ежедневно изменяющиеся соотношения поступлений и платежей, и баланс за определенный период, подготавливаемый на основе статистических показателей о сделках за месяц, квартал, год. Платежный баланс страны включает два основных раздела: – Счет текущих операций, состоящий из трех подразделов:
А. Товары и услуги: 1. товары; 2. услуги.
Б. Доходы: 1. оплата труда; 2. доходы от инвестиций.
В.
Текущие трансферты.
– Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами (2 подраздела):
А. Счет операций с капиталом: 1. капитальные трансферты; приобретение / продажа
непроизводственных нефинансовых активов.
Б. Финансовый счет
1. Прямые инвестиции: 1.1. за границу; 1.2. в национальную экономику.
2. Портфельные инвестиции: 2.1. активы; 2.2. обязательства.
3. Прочие инвестиции: 3.1. активы; 3.2. обязательства.
4. Резервные активы.
Резервные активы включают монетарное золото и ликвидные иностранные активы Банка России и Минфина России в свободно конвертируемой иностранной валюте.
Обеспечение поступления данных в кредитовую и дебетовую части платежного баланса происходит из различных источников, встречаются ошибки и пропуски, несовпадения цен контрактов с действующими ценами, наблюдается временная разница между поступлением экономических благ и их финансовым обеспечением, в результате баланс не достигается. Поэтому введена специальная, балансирующая статья «Чистые ошибки и пропуски».
Данные платежного баланса за прошедшие периоды часто подвергаются пересмотру в связи с корректировкой первичной базы данных, по причине появления новых источников информации и совершенствования методологии отдельных показателей.
Торговый баланс – соотношение между суммой цен поступлений по экспорту и платежей по импорту. Считается активным, если вывоз товаров преобладает. У ряда развивающихся стран, осуществляющих переход к рыночной экономике, наблюдается пассивное сальдо.
Совокупность текущих счетов образует баланс текущих операций (БТО). В этом разделе ПБ учитываются только реально осуществленные сделки и только в текущих ценах.
Баланс «невидимой» торговли объединяет платежи и поступления по различным формам и экономическому содержанию услугам и некоммерческим операциям за определенный период времени.
Это, например, транспортные перевозки и связь, страхование, международный туризм и комиссионные операции, а также военные услуги за границей. Международная методика требует отнесения в услуги проценты по кредитам и дивиденды по
иностранным инвестициям, по экономическому содержанию которые следовало бы
относить к движению капиталов и кредитов.
Баланс движения капитала – отражает операции по капитальным трансфертам, операций по финансовым счетам, официальные золотовалютные резервы и прочие инвестиции.
Капитальными считаются трансферты, не являющиеся текущими. Безвозмездная передача денежных средств считается капитальным трансфертом только в случае, если эти средства предназначены для приобретения основных фондов или капитального строительства.
Сальдо баланса капитальных трансфертов говорит о снижении национального богатства в случае отрицательного значения, и о его росте – при положительном значении. Величина капитальных трансфертов в РФ в основном определяется имуществом мигрантов.
В финансовом счете отражаются произошедшие в отчетном периоде операции с активами и обязательствами резидентов по отношению к нерезидентам. Отрицательное сальдо по этому счету показывает чистое увеличение иностранных активов резидентов и (или) чистое снижение их иностранных обязательств в результате операций. Напротив, положительное сальдо означает чистое снижение иностранных активов резидентов и (или) рост их иностранных обязательств.